Choisir le meilleur PER nécessite d’analyser les frais, la performance des fonds euros, la diversité des supports et la flexibilité de gestion. Le marché reste actif et compétitif début 2026, porté par la baisse continue des frais et l’arrivée de nouveaux acteurs. Voici un comparatif de quatre plans d’épargne retraite qui se distinguent actuellement, pour vous aider à optimiser votre épargne retraite.
Le marché du PER en 2026 : quelques repères
Fin 2025, l’encours total des PER atteignait 150,4 milliards d’euros, en hausse de 20 % sur un an, pour environ 12,9 millions de titulaires. Le rendement moyen des fonds euros PER s’est établi à 2,6 % au titre de 2025, contre une fourchette de 3,30 % à 4,10 % pour les contrats les plus performants du marché.
Sur le plan fiscal, le plafond de déduction des versements pour 2026 s’élève à environ 37 680 euros pour un salarié (10 % des revenus professionnels de l’année précédente, plafonné à 10 % de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale) et à environ 88 911 euros pour un travailleur non salarié. Ce calcul s’appuie sur le PASS 2025, avant sa revalorisation à 48 060 euros pour 2026.
Comparatif de 4 PER qui se distinguent en 2026
| PER | Frais d’entrée | Frais gestion UC | Fonds euros et frais associés | Performance fonds euros 2025 | Versement initial | Nombre de supports | Gestion pilotée |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit PER | 0 % | 0,50 % | Fonds « Nouvelle Génération », frais de gestion internes de 2 % déjà déduits du taux affiché | 3,08 % | 500 € (puis 100 €) | Environ 780 (dont 600 OPCVM, 44 SCPI/SCI/OPCI, 117 titres vifs) | Oui, à partir de 500 € |
| PER Individuel Carac | 0 % | 0,90 % (jusqu’à 1 % sur le private equity) | Fonds « Sécurité », 0,60 % de frais de gestion | 4,05 % | 200 € (depuis avril 2025) | Une trentaine d’unités de compte, pas d’ETF | Oui, gestion profilée à horizon |
| Lucya Abeille PER | 0 % | 0,60 % en gestion libre | Fonds « Abeille Actif Garanti », 0,60 % de frais de gestion | Environ 2,75 % à 2,96 % selon les sources | 500 € | Plus de 300, dont des ETF | Oui, gestion sous mandat à 0,80 % |
| PER Placement Direct | 0 % | 0,60 % | Fonds boosté selon la part investie en UC | Jusqu’à 3,45 % sous conditions | Non communiqué avec certitude, généralement accessible dès quelques centaines d’euros | Plus de 1 000, large gamme d’ETF | Oui, via Swiss Life Asset Managers |
Pourquoi ces PER se distinguent en 2026 ?
1. Linxea Spirit PER : le meilleur rapport frais bas et profondeur de gamme
Ce contrat assuré par Spirica (filiale de Crédit Agricole Assurances) affiche des frais de gestion parmi les plus bas du marché sur les unités de compte. Son catalogue de près de 780 supports, incluant de nombreux ETF et une quarantaine de SCPI reversant l’intégralité des loyers, permet une diversification poussée. Le versement d’entrée de 500 euros et les versements suivants dès 100 euros en font un contrat accessible aux profils autonomes comme aux débutants.
Une précision utile : le contrat facture 10 euros de frais d’adhésion à l’association Retraite Falguière lors de la souscription. Ce montant reste marginal mais mérite d’être connu, car il n’apparaît pas toujours dans les grilles tarifaires mises en avant.
2. PER Individuel Carac : la meilleure performance sur le fonds euros
Porté par une structure mutualiste, le PER Individuel Carac affiche le rendement de fonds euros le plus élevé parmi les contrats analysés ici, nettement au-dessus de la moyenne du marché. Son ticket d’entrée de 200 euros, parmi les plus bas du marché, et ses versements programmés possibles dès 50 euros par mois en font une option accessible pour démarrer une épargne retraite prudente.
Le revers de cette approche : l’offre en unités de compte reste plus restreinte que chez les courtiers en ligne généralistes, et l’absence totale d’ETF limite les possibilités de diversification à moindre coût pour un épargnant qui souhaiterait s’exposer aux marchés actions de façon autonome.
3. Lucya Abeille PER : l’équilibre frais et diversité
Assuré par Abeille Assurances (ex-Aviva) et distribué par le courtier Lucya, ce PER combine des frais de gestion bas et un catalogue de plus de 300 supports, ETF compris. Le fonds euros reste correct sans être le plus performant du marché. Un bonus promotionnel sur le fonds euros est proposé pour 2026 et 2027, sous conditions de versement minimum et de part investie en unités de compte : il s’agit d’une offre commerciale temporaire, à ne pas confondre avec le rendement structurel du fonds.
4. PER Placement Direct : le choix pour la diversification en ETF
Assuré par Swiss Life et distribué par le courtier Placement Direct, ce contrat se distingue par son catalogue de plus de 1 000 supports, avec une gamme d’ETF parmi les plus larges du marché des PER. Ses frais de gestion à 0,6 % restent compétitifs, et le fonds euros bénéficie d’un mécanisme de bonus lié à la part investie en unités de compte. Il constitue une alternative nettement moins coûteuse que le PER SwissLife classique distribué en agence, qui applique des frais sur versement bien plus élevés pour un accès aux mêmes gestionnaires.
Comment choisir selon votre profil ?
- Vous débutez avec un petit budget : le ticket d’entrée à 200 euros du PER Individuel Carac est le plus accessible du comparatif.
- Vous voulez le meilleur rendement garanti : le fonds euros de Carac se distingue nettement, au prix d’une offre en unités de compte plus limitée.
- Vous voulez piloter vous-même une allocation diversifiée : Linxea Spirit PER ou PER Placement Direct offrent la plus large gamme de supports et d’ETF.
- Vous cherchez un compromis frais bas et diversité : Lucya Abeille PER reste une option équilibrée.
- Vous préférez une gestion pilotée déléguée : les quatre contrats en proposent une, à des frais additionnels variant de 0,20 % à 0,35 % selon l’assureur.
Les points de vigilance avant de signer
Un rendement de fonds euros élevé une année ne garantit rien pour les suivantes : ces taux dépendent des marchés obligataires et de la politique de distribution de chaque assureur, qui peut varier d’une année sur l’autre. Comparer plusieurs années de performance, quand elles sont disponibles, donne une image plus fiable qu’un seul millésime.
Les bonus promotionnels sur le fonds euros, fréquents sur ces contrats pour 2026 et 2027, s’appliquent sous conditions strictes de versement minimum et de répartition entre fonds euros et unités de compte. Il est indispensable de vérifier ces conditions avant de baser une décision sur le taux affiché en gros caractères.
Enfin, tous les PER du marché ne se valent pas : certains comparatifs spécialisés relèvent des contrats dont le fonds euros est resté sous les 1,5 % en 2024, loin de la moyenne du marché. Le nom du contrat importe moins que la vérification systématique des frais réels et du rendement sur plusieurs années avant toute souscription.
Conclusion : quel PER choisir en 2026 ?
Le meilleur PER dépend de votre budget de départ, de votre appétence pour la gestion autonome et de votre priorité entre rendement garanti et diversification. Les quatre contrats présentés ici couvrent des profils différents, du plus accessible au plus diversifié. Prenez le temps de vérifier les conditions exactes des offres promotionnelles en cours et de comparer les performances sur plusieurs années avant de vous engager.
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